资产负债比率

类别 指标 2021年报 2022年报 2023年报 2024年报 2025年6月
资产
现金与约当现金(%) 29.4 17.5 10.5 10.8 13.5
应收款项(%) 5.5 6.1 8.2 7.9 8.3
存货(%) 3.1 4.3 7.9 6.5 6.0
其他流动资产(%) 1.6 0.8 1.3 2.6 10.0
流动资产(%) 42.2 34.4 30.9 28.6 38.7
商誉(%) 0.3 0.3 0.3 0.0 0.0
非流动资产(%) 57.8 65.6 69.1 71.4 61.3
负债
应付款项(%) 1.1 2.1 4.6 2.4 1.6
流动负债(%) 32.5 29.5 33.8 39.3 29.0
非流动负债(%) 13.0 17.7 7.2 16.7 33.5
权益
股东权益(%) 54.5 52.8 -- 44.0 37.5
权益乘数(倍) 1.8 2.2 2.3 1.9 2.7

五大财务比率+成长能力

类别 指标 2021年报 2022年报 2023年报 2024年报 近12个月(TTM)
盈利能力
ROA=资产收益率(%) 10.0 6.7 3.6 -12.9 -14.2
ROE=净资产收益率(%) 18.3 14.8 8.3 -24.5 -30.7
ROIC=资本回报率(%) 14.4 9.0 5.3 0.0 -15.7
税前纯益占实收资本(%) 161.6 113.3 65.8 -142.6 --
EPS=每股收益(元) 1.1 1.0 0.4 -1.2 -1.5
毛利率(%) 85.5 86.8 81.0 61.3 50.9
营业利润率(%) 13.0 12.4 8.5 -25.6 -49.6
营业费用率(%) 74.2 73.5 71.4 81.0 91.1
净利率(%) 13.3 11.5 6.1 -39.1 -60.2
运营能力
总资产周转率(次/年) 0.8 0.6 0.6 0.3 0.2
固定资产周转率(次/年) 13.6 5.3 2.2 0.9 0.7
完整生意周期(天) 159.4 214.2 246.1 295.6 331.8
应收款项周转率(次/年) 12.0 10.1 8.2 4.1 3.2
应收款项周转天数(天) 30.4 36.1 44.4 89.3 114.1
存货周转率(次/年) 2.8 2.0 1.8 1.8 1.7
存货周转天数(天) 129.0 178.1 201.7 206.3 217.6
应付款项周转天数(天) 55.4 76.3 110.5 101.0 51.1
缺钱天数(天) 104.0 137.9 135.6 194.6 280.7
成长能力
营收增长率(%) 31.3 3.7 9.8 -42.1 --
营业利润增长率(%) 43.7 -1.2 -24.1 -273.3 --
净资本增长率(%) 35.0 7.3 20.0 -25.5 --
偿债能力
速动比率(%) 120.1 102.0 68.1 56.0 112.5
流动比率(%) 129.7 116.7 91.3 72.6 133.4
利息保障倍数(倍) 10.5 16.0 8.5 -19.6 -18.5
财务结构
负债占资产比率(%) 45.5 47.2 41.0 56.0 62.5
长期资金占重资产比率(%) 265.1 179.4 166.4 140.1 192.5
现金能力
现金流量比率(%) 36.3 39.3 30.8 -31.8 --
现金流量允当比率(%) 98.2 79.1 79.4 41.8 --
现金再投资比率(%) -13.7 -40.7 -33.2 -66.0 --