现金流量允当比率是存货占总资产的百分比。它反映了近 5 年营收资金满足公司成长的自给自足率。

UTSMARKETING现金流量允当比率历年数据走势

UTSMARKETING年度现金流量允当比率数据

同行比较

详细解释

现金流量允当比率大于100%，也就是说公司最近的五个年度 ，靠正常的营业活动所赚进来的现金流量，大于最近五个年度为了成长所需的资本支出、存货和固定要发给股东的现金股利。现金流量允当比率的数值越大越好。

现金流量允当比率 >100%，代表公司最近五个年度不需要对外借钱融资，自己赚的钱(营业活动现金流量)就能自给自足，支应基本的成长所需；同时也代表公司最近五个年度自己所赚的钱已经够用，不 太需要看银行或股东的脸色，因为如果公司缺资金的话，需要从这两种管道借钱。如果经营公司不需要看银行或大股东的脸色，这当然是最好的情况。

现金流量指标的分析标准是“比气长，越长越好”，数字越大越好，能够完全满足“大于100／100／10”更好，也就是同时满足现金流量比率 > 100% 、现金流量允当比率 > 100%和现金再投资比率 > 10%。