资产负债比率

类别 指标 2021年报 2022年报 2023年报 2024年报 2025年3月
资产
现金与约当现金(%) 24.8 12.0 15.3 16.4 11.3
应收款项(%) 8.8 10.3 7.5 10.0 15.4
存货(%) 45.1 55.8 57.8 54.6 56.7
其他流动资产(%) 0.6 0.7 0.4 0.1 0.0
流动资产(%) 84.1 84.0 87.3 88.0 89.9
商誉(%) 0.5 0.0 0.0 0.0 0.0
非流动资产(%) 15.9 16.0 12.7 12.0 10.1
负债
应付款项(%) 0.7 1.3 2.2 2.6 2.4
流动负债(%) 38.2 49.8 53.9 52.5 58.7
非流动负债(%) 1.5 1.0 1.3 1.5 1.3
权益
股东权益(%) 60.3 49.2 -- 46.1 40.0
权益乘数(倍) 1.9 1.7 1.9 2.0 2.5

五大财务比率+成长能力

类别 指标 2021年报 2022年报 2023年报 2024年报 近12个月(TTM)
盈利能力
ROA=资产收益率(%) 1.3 -9.5 -6.4 2.0 1.5
ROE=净资产收益率(%) 2.4 -16.4 -12.0 4.0 4.1
ROIC=资本回报率(%) 2.6 0.0 0.0 6.0 3.9
税前纯益占实收资本(%) 7.1 -68.4 -39.2 11.4 --
EPS=每股收益(元) 0.1 -0.5 -0.3 0.1 0.1
毛利率(%) 33.9 20.3 20.7 24.6 24.9
营业利润率(%) 1.4 -12.3 -6.2 1.6 1.5
营业费用率(%) 30.5 30.0 24.2 21.0 20.3
净利率(%) 1.4 -10.2 -6.0 1.7 1.6
运营能力
总资产周转率(次/年) 0.9 0.9 1.1 1.2 1.0
固定资产周转率(次/年) 26.1 27.7 38.5 55.7 60.5
完整生意周期(天) 267.2 285.6 276.8 255.9 314.1
应收款项周转率(次/年) 10.7 9.8 11.9 13.6 7.4
应收款项周转天数(天) 34.2 37.3 30.7 26.9 49.6
存货周转率(次/年) 1.6 1.5 1.5 1.6 1.4
存货周转天数(天) 233.0 248.3 246.2 229.0 264.4
应付款项周转天数(天) 6.2 5.1 7.5 9.7 9.5
缺钱天数(天) 261.0 280.5 269.3 246.2 304.6
成长能力
营收增长率(%) 14.3 3.2 14.0 11.5 --
营业利润增长率(%) -84.9 -1004.9 100.0 129.1 --
净资本增长率(%) -2.9 -16.5 -10.9 4.5 --
偿债能力
速动比率(%) 102.1 56.6 54.8 63.8 56.5
流动比率(%) 220.2 168.7 161.9 167.8 153.2
利息保障倍数(倍) 7.0 -11.6 -4.3 2.5 2.5
财务结构
负债占资产比率(%) 39.7 50.8 55.2 53.9 60.0
长期资金占重资产比率(%) 1697.6 1622.1 1904.4 2568.4 2663.2
现金能力
现金流量比率(%) -30.8 -37.2 3.7 7.5 --
现金流量允当比率(%) 20.4 -64.3 -26.0 -42.1 --
现金再投资比率(%) -53.8 -90.2 -115.1 -107.2 --