资产负债比率

类别 指标 2020年报 2021年报 2022年报 2023年报 2025年3月
资产
现金与约当现金(%) 17.5 16.6 20.6 26.4 38.3
应收款项(%) 15.9 19.7 15.5 13.0 7.4
存货(%) 13.1 12.4 10.7 11.0 8.7
其他流动资产(%) 1.5 1.1 1.2 1.4 1.3
流动资产(%) 51.5 53.7 52.8 55.6 59.6
商誉(%) 0.3 0.3 0.3 0.3 0.8
非流动资产(%) 48.5 46.3 47.2 44.4 40.4
负债
应付款项(%) 11.1 9.4 10.5 11.8 11.7
流动负债(%) 58.6 52.1 56.8 56.3 57.2
非流动负债(%) 4.1 2.8 2.2 1.6 1.3
权益
股东权益(%) 37.3 45.1 41.0 -- 41.5
权益乘数(倍) 2.8 2.3 2.6 2.0 2.4

五大财务比率+成长能力

类别 指标 2020年报 2021年报 2022年报 2023年报 近12个月(TTM)
盈利能力
ROA=资产收益率(%) -7.5 2.0 -4.1 1.5 3.4
ROE=净资产收益率(%) -20.6 4.5 -10.6 3.0 7.9
ROIC=资本回报率(%) 0.0 5.1 0.0 3.2 6.1
税前纯益占实收资本(%) -30.4 8.6 -14.8 6.2 --
EPS=每股收益(元) -0.3 0.1 -0.2 0.0 0.1
毛利率(%) 45.8 46.9 43.4 47.1 43.3
营业利润率(%) -11.7 3.8 -3.5 2.6 5.5
营业费用率(%) 52.3 41.0 39.6 41.2 34.9
净利率(%) -11.8 3.2 -6.2 2.3 4.7
运营能力
总资产周转率(次/年) 0.6 0.6 0.7 0.7 0.7
固定资产周转率(次/年) 2.2 2.6 2.9 3.0 2.7
完整生意周期(天) 232.7 243.8 207.9 195.0 140.9
应收款项周转率(次/年) 3.7 3.5 3.8 4.6 6.7
应收款项周转天数(天) 97.9 103.9 96.4 80.0 54.3
存货周转率(次/年) 2.7 2.6 3.3 3.2 4.2
存货周转天数(天) 134.9 140.0 111.5 115.0 86.6
应付款项周转天数(天) 120.4 112.6 95.6 118.0 109.1
缺钱天数(天) 112.3 131.3 112.3 77.0 31.8
成长能力
营收增长率(%) -4.3 -4.7 4.5 -4.8 --
营业利润增长率(%) 100.0 130.7 -198.1 170.4 --
净资本增长率(%) -12.9 22.0 -13.4 3.2 --
偿债能力
速动比率(%) 65.7 79.2 74.1 79.2 88.9
流动比率(%) 88.0 103.1 92.9 98.8 104.1
利息保障倍数(倍) -6.0 2.2 -3.2 3.3 5.5
财务结构
负债占资产比率(%) 62.7 54.9 59.0 57.9 58.5
长期资金占重资产比率(%) 145.9 176.4 153.3 160.0 136.6
现金能力
现金流量比率(%) 1.3 11.6 17.1 18.8 --
现金流量允当比率(%) -47.5 69.9 121.9 134.4 --
现金再投资比率(%) -131.1 -76.5 -81.3 -56.2 --