资产负债比率

类别 指标 2021年报 2022年报 2023年报 2024年报 2025年3月
资产
现金与约当现金(%) 13.4 18.4 12.6 6.2 7.3
应收款项(%) 1.3 1.5 1.8 1.3 3.5
存货(%) 15.0 10.6 11.4 13.1 11.9
其他流动资产(%) 0.1 0.0 0.0 0.0 0.0
流动资产(%) 32.3 34.0 28.0 22.7 24.9
商誉(%) 1.7 0.5 0.6 2.2 2.2
非流动资产(%) 67.7 66.0 72.0 77.3 75.1
负债
应付款项(%) 10.3 5.7 7.9 7.8 7.7
流动负债(%) 43.9 49.4 54.3 51.7 51.5
非流动负债(%) 21.9 19.3 19.7 18.7 20.0
权益
股东权益(%) 34.3 31.3 -- 29.6 28.6
权益乘数(倍) 2.5 -4.6 3.7 3.4 3.5

五大财务比率+成长能力

类别 指标 2021年报 2022年报 2023年报 2024年报 近12个月(TTM)
盈利能力
ROA=资产收益率(%) -18.3 -0.2 -10.0 0.6 1.1
ROE=净资产收益率(%) -46.1 1.0 -37.3 2.2 3.8
ROIC=资本回报率(%) 0.0 1.8 0.0 4.0 4.8
税前纯益占实收资本(%) -156.1 -3.2 -79.3 -- --
EPS=每股收益(元) -1.6 0.0 -0.8 0.0 0.1
毛利率(%) 12.2 9.8 3.3 10.6 10.6
营业利润率(%) -17.0 -0.4 -15.4 0.9 1.4
营业费用率(%) 13.8 11.0 11.9 6.5 6.5
净利率(%) -22.5 -0.4 -16.0 0.8 1.3
运营能力
总资产周转率(次/年) 0.8 0.6 0.6 0.8 0.8
固定资产周转率(次/年) 2.5 1.8 1.6 1.5 1.5
完整生意周期(天) 87.5 90.4 76.0 69.4 71.9
应收款项周转率(次/年) 43.2 43.0 38.4 52.8 24.2
应收款项周转天数(天) 8.5 8.5 9.5 6.9 15.1
存货周转率(次/年) 4.6 4.5 5.5 5.8 6.4
存货周转天数(天) 79.0 81.9 66.5 62.5 56.8
应付款项周转天数(天) 44.9 51.0 40.7 40.0 35.5
缺钱天数(天) 42.5 39.4 35.2 29.3 36.3
成长能力
营收增长率(%) 19.6 -18.4 1.7 -- --
营业利润增长率(%) -385.9 100.0 100.0 -- --
净资本增长率(%) -34.4 -6.6 -28.8 -- --
偿债能力
速动比率(%) 39.4 47.4 30.4 18.4 25.2
流动比率(%) 73.7 68.9 51.5 43.8 48.3
利息保障倍数(倍) -7.4 0.8 -3.3 1.2 1.4
财务结构
负债占资产比率(%) 65.7 68.7 74.1 70.4 71.4
长期资金占重资产比率(%) 123.1 99.1 77.7 77.8 80.6
现金能力
现金流量比率(%) 4.4 3.8 3.8 -- --
现金流量允当比率(%) 24.8 21.2 28.2 -- --
现金再投资比率(%) -42.9 -66.6 -97.3 -- --