资产负债比率

类别 指标 2021年报 2022年报 2023年报 2024年报 2025年3月
资产
现金与约当现金(%) 6.6 4.9 3.4 5.0 3.9
应收款项(%) 13.1 11.3 10.0 8.4 5.8
存货(%) 9.0 10.8 9.6 9.8 10.2
其他流动资产(%) 1.1 0.6 0.4 0.4 0.5
流动资产(%) 41.5 37.1 33.2 32.7 33.2
商誉(%) 10.5 7.4 7.8 12.5 12.3
非流动资产(%) 58.5 62.9 66.8 67.3 66.8
负债
应付款项(%) 6.2 6.6 5.4 5.1 4.5
流动负债(%) 36.8 41.3 31.5 33.5 30.7
非流动负债(%) 10.9 4.8 8.9 7.6 8.4
权益
股东权益(%) 52.3 54.0 -- 58.9 60.8
权益乘数(倍) 1.9 1.9 1.4 1.7 1.6

五大财务比率+成长能力

类别 指标 2021年报 2022年报 2023年报 2024年报 近12个月(TTM)
盈利能力
ROA=资产收益率(%) -2.1 -3.0 1.2 2.0 2.0
ROE=净资产收益率(%) -4.1 -5.5 1.7 3.4 3.4
ROIC=资本回报率(%) 1.1 0.0 2.8 3.2 3.2
税前纯益占实收资本(%) -10.0 -16.9 9.3 -- --
EPS=每股收益(元) -0.1 -0.2 0.1 0.1 0.1
毛利率(%) 18.3 20.1 23.6 23.9 23.8
营业利润率(%) -1.9 -4.2 2.6 4.8 4.8
营业费用率(%) 18.5 17.4 18.3 15.7 16.0
净利率(%) -2.7 -4.8 2.1 3.7 3.7
运营能力
总资产周转率(次/年) 0.8 0.6 0.6 0.5 0.6
固定资产周转率(次/年) 3.8 2.5 2.0 1.8 1.8
完整生意周期(天) 133.8 145.4 149.3 147.1 131.7
应收款项周转率(次/年) 5.3 5.0 5.5 5.9 7.3
应收款项周转天数(天) 69.0 72.4 66.2 61.5 50.1
存货周转率(次/年) 5.6 5.0 4.4 4.3 4.5
存货周转天数(天) 64.9 73.0 83.2 85.6 81.6
应付款项周转天数(天) 31.0 47.5 49.0 45.9 41.9
缺钱天数(天) 102.8 97.9 100.3 101.1 89.9
成长能力
营收增长率(%) 4.8 -25.1 -11.3 -- --
营业利润增长率(%) -531.4 100.0 155.3 -- --
净资本增长率(%) -3.9 -5.2 5.0 -- --
偿债能力
速动比率(%) 88.3 63.9 74.9 68.2 75.0
流动比率(%) 112.8 89.9 105.5 97.5 108.1
利息保障倍数(倍) 0.3 -0.7 2.0 3.6 3.8
财务结构
负债占资产比率(%) 47.7 46.0 40.4 41.1 39.2
长期资金占重资产比率(%) 251.8 182.3 207.8 192.8 196.5
现金能力
现金流量比率(%) 30.9 13.4 20.0 -- --
现金流量允当比率(%) 95.2 96.5 131.1 -- --
现金再投资比率(%) -64.7 -54.8 -47.8 -- --